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Notiziario Marketpress di
Mercoledì 25 Giugno 2008 |
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KAITECH S.P.A. APPROVATO IL BILANCIO DI KAITECH AL 31 DICEMBRE 2007: RICAVI NETTI CONSOLIDATI: 37.470 MILA EURO, RISPETTO AI 15.491 MILA EURO AL 31 DICEMBRE 2006
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Milano, 25 giugno 2008 - L’assemblea ordinaria degli Azionisti di Kaitech S. P. A. , riunitasi ieri in seconda convocazione, ha approvato il Bilancio d’esercizio al 31 dicembre 2007 e preso atto del Bilancio consolidato del Gruppo Kaitech al 31 dicembre 2007. Di seguito, si riportano i principali dati di sintesi registrati nell’esercizio 2007 già comunicati al mercato in data 30 marzo 2008. Bilancio Consolidato Del Gruppo Kaitech Al 31 Dicembre 2007 Andamento economico I Ricavi netti consolidati realizzati nel 2007 si attestano a 37. 470 mila euro rispetto ai 15. 491 mila euro dell’esercizio precedente, con una variazione di 21. 980 mila euro. Il confronto non è significativo in quanto l’aumento è attribuibile al fatto che la controllata Gruppo Pro è entrata a far parte del perimetro di consolidamento dal mese di ottobre del 2006, partecipando,quindi, ai risultati economici solo a partire dal quarto trimestre dell’esercizio 2006. I ricavi del settore Information Technology sono passati dai 14. 123 mila euro al 31 dicembre 2006 ai 37. 228 mila euro a fine dicembre 2007, mentre quelli residuali relativi al Card Management sono passati dai 614 mila euro al 31 dicembre 2006 ai 36 mila euro alla fine del mese di dicembre dell’esercizio in esame. Dopo l’acquisizione di Gruppo Pro e l’uscita dal settore del Card Management, le vendite del settore dell’Information Technology rappresentano la totalità del fatturato del gruppo nell’esercizio in esame. I ricavi sono stati realizzati quasi totalmente in Italia. Il Risultato operativo lordo è negativo per 7. 622 mila euro, con un incidenza negativa pari al -20% sui ricavi netti, rispetto al -12% dell’esercizio precedente, in cui il Risultato operativo lordo era negativo per 1. 847 mila euro. Il decremento registrato è quindi pari a 5. 775 mila euro. Il Risultato operativo netto è negativo per 10. 973 mila euro, mentre era negativo per 3. 694 mila euro nel precedente esercizio. Tale flessione, pari a 7. 278 mila euro, è riconducibile sia a maggiori ammortamenti, passati dai 345 mila euro dell’esercizio precedente a 799 mila euro al 31 dicembre 2007, sia a maggiori svalutazioni, passate da 1. 502 mila euro a 2. 552 mila euro. Tali svalutazioni sono dovute, in parte, alla svalutazione di una partecipazione (pari al 10%) nel capitale sociale di E Money S. R. L. , detenuta da parte della controllata Ipm S. R. L. In liquidazione, per un importo pari a 1. 495 mila euro e, in parte, ad accantonamenti a fondi svalutazione su crediti commerciali in capo a Kaitech S. P. A. , ritenuti non più recuperabili, per 1. 040 mila euro. Il Risultato operativo netto conseguito dall’unica società rimasta nel settore del Card Management al 31 dicembre 2007 è negativo per 563 mila euro. Il Risultato operativo netto conseguito nel settore dell’ Information Technology al 31 dicembre 2007 è negativo per 5. 090 mila euro (di cui 1. 495 mila euro derivanti dalla svalutazione della partecipazione pari al 10% nel capitale sociale di E Money S. R. L. , detenuta da Ipm S. R. L. In liquidazione). Il Risultato netto consolidato presenta una perdita pari a 13. 569 mila euro rispetto al risultato negativo per 4. 040 mila euro dell’esercizio precedente, con una flessione pari a 9. 529 mila euro. Andamento patrimoniale Rispetto ai dati presentati nel bilancio consolidato chiuso al 31 dicembre 2006, le principali variazioni nelle attività correnti sono determinate da: riduzione delle disponibilità liquide per 2. 661 mila euro; riduzione dei crediti commerciali, degli altri crediti e delle rimanenze di magazzino, imputabili principalmente al deconsolidamento di Matica Plc; riduzione della voce ratei e risconti attivi Le immobilizzazioni immateriali si riducono di 8. 395 mila euro, principalmente per il venir meno del valore di iscrizione degli avviamenti relativi alle società Matica System S. R. L. , Digicard, Matica Swiss, Matica Asia Pacific, Matica China e Matica Plc, a seguito del deconsolidamento delle stesse, ed in misura minore per effetto del venir meno di costi di sviluppo, non più iscritti, sempre a seguito del deconsolidamento di Matica Plc. Nella voce totale altre immobilizzazioni si assiste a un incremento pari a 1. 038 mila euro riconducibile, in parte, a un decremento della voce Altre Immobilizzazioni, che afferisce principalmente: alla già citata svalutazione, pari a 1. 495 mila euro, della partecipazione pari al 10% in E Money S. R. L. Detenuta da Ipm S. R. L. , iscritta in precedenza per 1. 500 mila euro; ad una riduzione della posta relativa alle imposte anticipate attive per un valore pari a 1. 137 mila euro. D’altra parte si assiste ad una crescita dei crediti non correnti di natura finanziaria per 720 mila euro, relativi alla sottoscrizione di un piano di rientro con la società Matica System S. R. L. , avente scadenza successiva ai 12 mesi. Infine è stata iscritta una nuova voce, Altre partecipazioni costituenti attività finanziarie disponibili alla vendita, relativa alla partecipazione detenuta al 32,46% in Matica Plc, quotata all’Aim di Londra, in precedenza consolidata integralmente in quanto controllata al 50,46%. Il valore di iscrizione, pari 2. 962 mila euro, tiene conto del diverso criterio di valutazione di tale posta, in quanto la stessa, a seguito del deconsolidamento di Matica Plc e della constatata assenza in capo a Kaitech di rapporti di collegamento con Matica Plc stessa, è stata iscritta tra le altre partecipazioni costituenti attività finanziarie disponibili alla vendita e valutata al suo fair value. Il fair value della stessa è stato determinato sulla base del valore del titolo di Matica Plc, risultante presso l’Aim di Londra alla data del 31 dicembre 2007 (pari a 0,665 pound per azione). La differenza rispetto alla precedente valutazione è stata iscritta in apposita riserva negativa di patrimonio netto, come meglio indicato nelle note illustrative al bilancio, per un importo pari a –2. 742 mila euro. Rispetto ai dati presentati nel bilancio consolidato chiuso al 31 dicembre 2006, occorre evidenziare che le variazioni delle poste del passivo corrente afferiscono principalmente ad una riduzione: i) degli altri debiti per 4. 839 mila euro, derivanti principalmente dal pagamento di impegni assunti in precedenti esercizi (imputabile in massima parte al pagamento della rata a saldo pari a 2. 200 mila euro a favore dei soci cedenti Gruppo Pro S. P. A. E per 960 mila euro al pagamento delle ultime tre rate previste a favore del socio cedente il 49% di Matica System S. R. L. ) e ii) della voce dei ratei e risconti per 300 mila euro. Di converso si assiste ad una crescita dei debiti bancari per 1. 171 mila euro e dei debiti finanziari a breve termine per 1. 501 mila euro connessi a finanziamenti, fruttiferi di interessi, di cui: i) circa 700 mila euro concessi dal socio di riferimento, Eurinvest Finanza Stabile S. P. A. , a Kaitech S. P. A. E ii) circa 800 mila euro concessi alla controllata Gruppo Pro S. P. A. Da Finleasing Lombarda S. P. A. (parte correlata). Si assiste inoltre ad un incremento dei fondi rischi per 2. 370 mila euro, principalmente per effetto di stanziamenti effettuati: i) per circa 1. 150 mila euro in Kaitech S. P. A. A fronte di rischi di natura fiscale e per cause legali in corso ii) per 719 mila euro in Gruppo Pro S. P. A. A fronte di oneri da sostenere per incentivazioni all’esodo di personale dirigente e impiegatizio, ed infine iii) per 752 mila euro in Ipm S. R. L. In liquidazione per rischi di natura fiscale e legale. Le passività non correnti hanno subito una riduzione pari a 2. 213 mila euro, principalmente riconducibile al rimborso, alla scadenza prevista, di due rate di in programma di ristrutturazione del debito verso Istituti di Credito ed al decremento del fondo Tfr e Tfm. Andamento finanziario La Posizione Finanziaria Netta consolidata risulta negativa per 9. 293 mila euro, mentre quella registrata al 31 dicembre dell’esercizio precedente era negativa per 5. 914 mila euro. In particolare si assiste ad una riduzione delle disponibilità liquide che passano da 3. 192 mila euro al 31 dicembre 2006 a 530 mila euro a fine dicembre 2007. I crediti finanziari correnti, pari a 195 mila euro, sono relativi alla quota, in scadenza entro i 12 mesi, di un piano di rientro sottoscritto tra Matica System S. R. L. E Kaitech S. P. A. Si assiste ad una crescita dell’indebitamento finanziario corrente per circa 2. 628 mila euro, dovuta all’incremento del debito verso il sistema bancario e verso altri finanziatori. I crediti finanziari non correnti, pari a 720 mila euro, sono relativi alle rate in scadenza oltre i 12 mesi del piano di rientro sottoscritto tra Matica System S. R. L. E Kaitech S. P. A. , mentre la voce debiti bancari non correnti, pari a 3. 495 mila euro, è relativa ad un programma di ristrutturazione dei debiti verso gli Istituti di Credito, sottoscritto in data 14 aprile 2005, che prevede il rientro dall’esposizione complessiva in n. 15 rate semestrali da 500 mila euro cadauna, con decorrenza dal mese di luglio 2005. Alla data del 31 dicembre 2007 il debito residuo a scadere ammonta a complessivi 4. 495 mila euro (tenuto conto della quota a breve termine pari a 1. 000 mila euro), dopo aver rimborsato le due rate scadenti nel corso dell’esercizio in esame. Bilancio Della Capogruppo Kaitech S. P. A. Al 31 Dicembre 2007 La Capogruppo Kaitech S. P. A. , in quanto holding di partecipazioni, non ha realizzato ricavi significativi. La stessa presenta un Risultato operativo lordo negativo per 4. 818 mila euro, era negativo per 3. 390 mila euro al termine dello scorso esercizio con un decremento, pari a 1. 428 mila euro. Il risultato è dovuto prevalentemente ai costi sostenuti per le attività di consulenza di carattere legale, fiscale, amministrativo e finanziario riferite alla gestione delle partecipazioni, all’ accantonamento a fondi rischi di natura fiscale e per procedimenti in corso di natura legale e all’accantonamento a fondo rischi su partecipazioni per le perdite conseguite dalla partecipata Ipm S. R. L. In liquidazione, che hanno portato la stessa ad avere un patrimonio netto negativo per circa 585 mila euro. Il Risultato operativo netto è negativo per 8. 732 mila euro, era negativo per 4. 563 mila euro al 31 dicembre 2006. Tale flessione, pari a 4. 169 mila euro, è stata determinata principalmente i) da svalutazioni su crediti non ritenuti più esigibili per 1. 057 mila euro, ii) dalla svalutazione completa della partecipazione pari al 100% detenuta in Ipm S. R. L. In liquidazione, per un importo pari a 1. 741 mila euro e iii) dalla svalutazione di 1. 125 mila euro della partecipazione detenuta in Card Solution Ag, effettuata per adeguare il valore della partecipazione alla quota di patrimonio netto contabile della partecipata, spettante a Kaitech. La situazione economica al 31 dicembre 2007 chiude con un perdita netta pari a 10. 333 mila euro - rispetto alla perdita di 7. 001 mila euro del 2006, con una flessione di 3. 331 mila euro - dopo aver proceduto alla svalutazione della voce imposte anticipate attive per 751 mila euro, in quanto ritenute non più recuperabili. Pertanto la perdita di periodo di Kaitech S. P. A al 31 dicembre 2007, risulta essere pari a 10. 332. 550 euro, che sommata alle perdite al 31 dicembre 2006 rinviate a nuovo, evidenzia una perdita cumulata di 17. 333. 767 euro. Il Patrimonio Netto della Società al 31 dicembre 2007 è così costituito (importi in euro) :
| Patrimonio Netto Kaitech S. P. A |
Euro |
| Capitale sociale |
16. 083. 896 |
| Riserva sovrapprezzo azioni |
4. 795. 093 |
| Riserva da valutazione al fair value |
(2. 742. 091) |
| Altre riserve |
774. 019 |
| Perdite a nuovo |
(7. 001. 217) |
| Perdita dell’esercizio |
(10. 332. 550) |
| Totale Patrimonio Netto |
1. 577. 150 | In relazione alla delibera di copertura delle perdite al 31 dicembre 2007, l’Assemblea ha deliberato quindi di rinviare alla successiva parte straordinaria i provvedimenti di copertura delle perdite, con esame della situazione patrimoniale al 31 marzo 2008 redatta ai sensi dell’art 2446 cod. Civ. E dell’art. 74 del regolamento Emittenti. La proposta di copertura delle perdite proposta dall’Organo Amministrativo nella relativa relazione accompagnatoria alla situazione patrimoniale ed economica al 31 marzo 2008, predisposta ai sensi e per gli effetti dell’art. 2446 cod. Civ. , ha sostituito quella contenuta nella relazione sulla gestione che accompagna il bilancio al 31 dicembre 2007. Pertanto l’Assemblea degli Azionisti, come meglio specificato di seguito, dopo aver approvato la situazione patrimoniale della società al 31 marzo 2008, la relativa relazione dell’Organo Amministrativo e le Osservazioni del Collegio Sindacale, ha deliberato di coprire le perdite cumulate a tutto il 31 marzo 2008 mediante utilizzo delle riserve e riduzione del capitale sociale da 16. 083. 895,50 euro a 4. 101. 393,35 euro, con contestuale eliminazione dell’indicazione del valore nominale delle azioni, il cui valore nominale implicito (detto anche “parità contabile”) è stato ridotto da 0,18 euro a 0,0459 euro. Altre delibere dell’Assemblea in sede ordinaria: Rettifica dei compensi alla società di revisione per l’attività svolta nell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2007 - L’assemblea degli Azionisti ha approvato la proposta del Collegio Sindacale, in accoglimento della proposta integrativa formulata in data 2 novembre 2007 dalla società di revisione Deloitte & Touche S. P. A. , relativa all’adeguamento dei corrispettivi (per il solo esercizio 2007) inizialmente proposti dalla società di revisione ed approvati dall’assemblea di Kaitech in data 19 gennaio/3 maggio 2007. Tale adeguamento si è reso necessario in quanto la società di revisione ha dovuto svolgere procedure aggiuntive e straordinarie rispetto a quelle inizialmente previste per l’attività di revisione limitata della relazione semestrale consolidata di Kaitech S. P. A. Al 30 giugno 2007. Approvazione del progetto di emissione e quotazione dei warrant - In relazione al progetto di quotazione presso il Mercato Telematico Azionario (Mta), organizzato e gestito da Borsa italiana S. P. A. , di massimi n. 97. 734. 664 warrant, in sede ordinaria l’Assemblea ha proceduto ad approvare il relativo progetto, alle condizioni contenute nella relazione del Consiglio di Amministrazione redatta ai sensi dell’art. 72 del Regolamento Emittenti e nella parte straordinaria, come di seguito descritto, ha proceduto ad approvare il progetto di emissione a pagamento e quotazione dei suddetti Warrant da offrirsi in opzione agli Azionisti. - Nomina dell’Ingegner Gaetano Tedeschi quale Amministratore - Gli Azionisti hanno confermato l’ingegner Gaetano Tedeschi quale quinto membro del Consiglio di Amministrazione, amministratore non esecutivo, già cooptato dal Consiglio di Amministrazione lo scorso 3 aprile 2008 il cui mandato scadrà alla stessa data prevista per gli amministratori in carica – e, pertanto, alla data dell’assemblea che approverà il bilancio di esercizio al 31 dicembre 2009. I curricula dei membri del Consiglio di Amministrazione sono reperibili sul sito www. Kaitech. It, sezione Investor Relations, Corporate Governance. L’assemblea straordinaria degli Azionisti di Kaitech S. P. A. , riunitasi oggi in terza convocazione, ha inoltre: adottati i provvedimenti ex art. 2446 cod. Civ. L’assemblea Straordinaria degli Azionisti di Kaitech S. P. A. Ha assunto i provvedimenti ai sensi e èper gli effetti dell’art. 2446 cod. Civ. E, in particolare, ha deliberato di: approvare la situazione economico-patrimoniale redatta anche ai sensi dell’art 2446 c. C. , chiusa al 31 marzo 2008, dalla quale risulta una perdita di periodo di 229. 722,00 euro che, sommata alle perdite di esercizi precedenti, pari a complessivi 17. 333. 767,00 euro, evidenzia una perdita cumulata di 17. 563. 489,00 euro; coprire le perdite cumulate al 31 marzo 2008, limitatamente all’importo di 17. 551. 613,98 euro, come segue : a) quanto a 4. 795. 093,18 euro mediante integrale utilizzo della riserva sovrapprezzo azioni; b) quanto a 343. 760,03 euro mediante integrale utilizzo della riserva costituitasi a seguito di riduzione del valor nominale delle azioni da 0,52 Euro a 0,18 Euro per azione, come da delibera assembleare del 1 febbraio 2006; c) quanto a 206. 016,03 euro mediante integrale utilizzo della riserva in conto copertura perdite; d) quanto a 224. 242,59 euro mediante integrale utilizzo della riserva “Ias”; e) quanto a 11. 982. 502,15 euro mediante riduzione del capitale sociale da 16. 083. 895,50 euro a 4. 101. 393,35 euro, con contestuale eliminazione dell’indicazione del valore nominale delle azioni, il cui valore nominale implicito (detto anche “parità contabile”) viene pertanto ridotto da 0,18 euro a 0,0459 euro; rinviare a nuovo la residua perdita di 11. 875,02 euro, al fine di consentire il mantenimento di un valore nominale implicito con un numero di decimali non superiore a quattro (pari cioè ad 0,0459 euro), tale da rendere più agevole ai soci e al mercato la comprensione delle successive operazioni sul capitale sociale; modificare lo statuto sociale, al fine di riflettere le delibere assunte Per ulteriori dettagli sulle informazioni economiche, patrimoniali e finanziarie contenute nella situazione patrimoniale della società al 31 marzo 2008, si rimanda al comunicato stampa del 14 maggio 2008 relativo alla approvazione del resoconto intermedio trimestrale al 31 marzo 2008. Modificato gli artt. 21 (Nomina degli amministratori - voto di lista), 26 (Collegio Sindacale) e 29 (Esercizi sociali e utili) dello statuto - L’assemblea ha deliberato di adeguare alcuni articoli dello statuto sociale, anche in considerazione di modifiche normative e regolamentari occorse sino alla data odierna. Le modifiche proposte riguardano in particolare: il richiamo alle disposizioni normative e regolamentari per quanto concerne le caratteristiche dei componenti del consiglio di amministrazione e la partecipazione minima necessaria ai fini della presentazione delle liste per la loro nomina, nonché il termine temporale massimo per la presentazione delle liste medesime (art. 21); l’adeguamento alle disposizioni normative e regolamentari di cui agli artt. 144-quinquies e seguenti del Regolamento Emittenti (art. 26); il termine per l’approvazione del bilancio alla luce del disposto dell’art. 154-ter del Tuf (art. 29). Approvato la fusione per incorporazione di Eurinvest Energia S. R. L. In Kaitech S. P. A. L’assemblea ha deliberato, tra l’altro: di approvare la fusione mediante incorporazione della società Eurinvest Energia S. R. L. In Kaitech S. P. A. , il tutto nei modi, termini e condizioni previsti nel relativo progetto di fusione; di apportare allo statuto della società incorporante, Kaitech S. P. A. , le seguenti modificazioni: (a) aumento del capitale sociale di massimi 36. 272. 796,30 euro, mediante emissione di massime n. 790. 257. 000 azioni ordinarie da assegnare ai soci di Eurinvest Energia S. R. L. ; (b) variazione della denominazione sociale in K. R. Energy S. P. A. ; (c) variazione del numero dei componenti del consiglio di amministrazione in un numero compreso tra tre e undici. Il rapporto di cambio è determinato in n. 39 azioni ordinarie Kaitech S. P. A. Per ogni euro di valore nominale delle partecipazioni sociali detenute dai soci di Eurinvest Energia S. R. L. , con conseguente emissione di n. 790. 257. 000 nuove azioni ordinarie Kaitech S. P. A. Aventi godimento regolare, senza conguaglio in denaro; Gli effetti civilistici della fusione decorreranno, nel rispetto di quanto stabilito dall’art. 2504-bis del codice civile, dalla data che verrà indicata nell’atto di fusione. Le operazioni di Eurinvest Energia S. R. L. Saranno imputate al bilancio della società incorporante, anche ai fini delle imposte sui redditi, dalla data di efficacia civilistica della fusione. - deliberato l’emissione fino a massimo n. 97. 734. 664 warrant a pagamento e l’aumento di capitale scindibile a pagamento, funzionale all’esercizio dei warrant Infine l’Assemblea degli Azionisti ha approvato il progetto di emissione a pagamento e quotazione di massimi n. 97. 734. 664 warrant, da offrirsi in opzione agli Azionisti. In particolare l’Assemblea ha deliberato: di emettere massimi n. 97. 734. 664 warrant, ad un prezzo di emissione pari ad 0,12 euro per ciascun Warrant, da versare contestualmente alla sottoscrizione dei Warrant, ciascuno valido per la sottoscrizione, ad un prezzo pari ad ulteriori 0,35 euro, di una azione ordinaria della società, esercitabili in qualsiasi momento nel periodo tra l´1 gennaio 2009 ed il 31 dicembre 2011. L’emissione dei Warrant sarà disciplinata dal relativo regolamento. Di fare quanto necessario per ottenere la quotazione dei Warrant presso il Mercato Telematico Azionario gestito da Borsa Italiana S. P. A. E per effettuare ogni dichiarazione e formalità necessaria per dare esecuzione a quanto sopra; di aumentare il capitale sociale, a servizio dell’esercizio dei Warrant, in via scindibile, per un ammontare complessivo di massimi 4. 486. 021 euro, mediante emissione di massime n. 97. 734. 664 azioni ordinarie della società, prive di valore nominale, nel rapporto di una azione per ogni Warrant, al prezzo di 0,35 euro per ogni azione, in parte a titolo di copertura della corrispondente parte del capitale sociale così aumentato e in parte a titolo di sovrapprezzo, stabilendo che, ove non integralmente sottoscritto entro il termine finale di sottoscrizione al 31 gennaio 2012, detto aumento rimarrà fermo nei limiti delle sottoscrizioni raccolte entro tale data; di modificare conseguentemente lo statuto sociale. . |
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